摘要：2024年7月2日，新加坡通过了两项重要法案，《企业服务供应商法案》和《公司与有限责任合伙人（杂项修订）法案》，这标志着新加坡在反洗钱和打击金融犯罪方面“重拳出击”！
2024年7月2日，新加坡通过了两项重要法案，《企业服务供应商法案》和《公司与有限责任合伙人（杂项修订）法案》，这标志着新加坡在反洗钱和打击金融犯罪方面“重拳出击”！
去年，新加坡查获了30亿元的洗钱案，使得洗钱问题成为新加坡高度关注的话题。事实上，早在洗钱案被揭露之前，新加坡财政部和新加坡会计与企业管制局（简称ACRA），就已在不断努力加强打击洗钱。
*出台什么新规定？
《企业服务供应商法案》
1、没登记服务资质，最高罚款2.5万新币
据统计，新加坡目前有近3000家企业服务供应商受会计与企业管制局监管，它们占了所有登记注册活动的70%。
在新加坡提供企业服务的公司，无论其客户在本地还是海外，均需向会计与企业管制局(ACRA)登记注册，成为认证的企业服务供应商Corporate Service Providers (简称CSP) 。
未遵守此规定、未在ACRA完成注册的企业，将可能面临2.5万新币的罚款。
2、服务商不履行反洗钱义务，最高罚款10万新币
新加坡最新法案不仅扩大了登记注册义务的范围，将提供特定会计服务的企业服务供应商也纳入其中，还对不履行侦查和防止洗钱义务的供应商施加了更严厉的惩罚。
违规者面临的罚款，从原先的2.5万新币大幅提高至10万新币。此外，公司高层管理人员，如首席执行官，一旦被判有罪，同样可能面临最高10万新币的罚款。
如果某企业服务供应商在为一家公司提供服务时，未严格履行反洗钱审查义务，导致该公司被用于洗钱活动。相关部门在调查后，对该企业服务供应商处以了高额罚款，并追究了其法律责任
3、代理董事的指定权利
只有经认证的企业服务供应商所安排的代理人，才有资格担任公司的代理董事，违反规定者将被处以最高1万新元罚款。
这意味着外籍客户不能直接安排个人作为名义董事，必须通过合法注册的企业服务供应商来进行。另外，企业服务供应商也要确保代理董事能履行委托责任，否则将面临最高10万新元的罚款。
《公司与有限合伙人法案》
1. 保证信息准确性
《公司和有限责任合伙人（杂项修订）法案》要求公司和有限责任合伙人保持其登记册的准确性和时效性，任何信息的遗漏或不准确，都可能导致企业面临25000新币最高罚款。
2. 提高信息透明度
为提高透明度，公司需向会计与企业管制局（ACRA）提供代理人员的全部信息，如代理董事和股东的详细资料以及提名人的身份。
这些信息仅限于ACRA及其他授权执法机构使用，以进行必要的合规审查和调查，不会向公众披露，从而在一定程度上保护了企业和个人的隐私权。
*什么是“代理董事”？
在实际的运转中，新加坡公司有两类董事：
1、在注册公司时企业自主指定：国内董事，行使实际管理职责
该类董事是引领公司发展以及身负管理公司责任的重要人物，相当于法定代表人。对方需确保公司和本人遵守法令规定的所有要求和义务，包括有关会议，请购，决议，账目，报告，声明，记录和公司其他行政文件的审核、签署、备案和通知。
2、代理董事：新加坡注册公司的本地代理董事
责任仅限于签署董事会决议和法定表格，如公司注册申请表，所以新加坡代理董事的存在，并不会涉及公司的管理，不会影响公司股东的利益。
为什么必须要有新加坡本地董事？法律规定：《新加坡公司法》明确规定，在新加坡设立公司需要任命至少一名新加坡普通居民为公司董事，无论是新加坡本地人还是外国人（如中国人），“普通居民”指通常居住地址在新加坡的董事。这是注册新加坡公司的先决条件。
对于在新加坡没有合适人员担任董事的客户，正规和专业的秘书公司可以在新加坡提供注册的本地董事，以满足公司注册的要求。
注意！根据新规，名义董事只能由企业服务供应商安排。除非是注册CSP的独资经营者，否则通过其他方式安排名义董事将面临最高1万元的罚款。
